Produire chaque année sa déclaration de revenus peut sembler comme une corvée, surtout quand on se demande si l’on aura un solde à payer. Sachez, cela dit, qu’il existe des façons de réduire potentiellement sa facture fiscale.
Selon des données publiées par l’Agence du revenu du Canada (ARC), environ 31 millions de déclarations de revenus ont été produites pour l’année d’imposition 2022 et plus de 17 millions de remboursements ont été traités. Si vous voulez augmenter vos chances de recevoir un remboursement ou réduire le montant d’impôt que vous pourriez devoir payer, il est important que vous compreniez les différentes manières d’y parvenir.
Que ce soit grâce à une bonne tenue de dossiers, à des cotisations à un REER ou à des demandes de crédits d’impôt pertinentes, voici quelques conseils pour réduire possiblement le montant d’impôt que vous pourriez avoir à payer.
Conserver vos reçus
Cela peut paraître simple, mais l’un des aspects les plus importants de la déclaration de revenus personnels est une bonne tenue de dossiers. Tout au long de l’année, conservez les reçus de dépenses, telles que les frais de bureau à domicile, les frais de déménagement, les abonnements à des journaux numériques et les frais d’inscription à un établissement d’enseignement.
Sans les reçus de ces dépenses ou achats, il devient difficile de rassembler les renseignements requis pour produire sa déclaration de revenus. Pour essayer de réduire votre facture fiscale et profiter des déductions, des dépenses ou des crédits auxquels vous pourriez être admissible, vous devez toujours avoir les documents nécessaires à titre de preuve. (Nous reviendrons sur certains de ces crédits et certaines déductions plus loin.)
Cotiser à un REER
Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) vous permet de détenir une variété de placements, tels que des espèces, des fonds communs de placement et des certificats de placement garanti (CPG).
Les cotisations à un REER vous permettent de réduire le montant de votre revenu imposable, à condition de ne pas dépasser votre plafond de cotisation et de respecter la date limite de cotisation annuelle, qui était le 29 février 2024 pour l’année civile 2023.
Comme vous le savez peut-être, plus votre revenu imposable est élevé, plus votre tranche d’imposition et votre taux d’imposition marginal sont élevés. (Pour en savoir plus sur les tranches et les taux d’imposition, vous pouvez lire un article dans Actualités TD en suivant ce lien.) C’est la raison pour laquelle la diminution de votre revenu imposable peut contribuer à réduire les impôts à payer.
Voici un exemple très simple : si vous avez gagné 50 000 $ au cours de l’année d’imposition et que vous avez versé 10 000 $ dans un REER, votre revenu imposable pourrait être réduit à 40 000 $ et l’impôt à payer ne serait calculé que sur ce montant.
Comme nous l’avons mentionné, il est important de prendre note que les REER ont un plafond de cotisation pour chaque année civile et qu’il est préférable d’éviter les cotisations excédentaires pour éviter toute pénalité, car il y en a une en pareil cas. Pour en savoir plus sur les REER, visitez le site Web de l’ARC en suivant ce lien.
Connaître les autres crédits d’impôt et déductions
Votre famille s’est agrandie l’année dernière? Vous vous occupez d’un membre de la famille qui a un handicap? Vous avez déménagé à l’autre bout du pays? Les Canadiens peuvent profiter de nombreux crédits d’impôt et de nombreuses déductions en fonction de leur situation ou de l’étape de leur vie.
Parmi les crédits d’impôt offerts, notons entre autres le crédit canadien pour aidants naturels, les crédits pour les nouveaux parents, le crédit d’impôt pour l’achat d’une première propriété et le crédit d’impôt pour frais de scolarité.
En ce qui concerne les déductions d’impôt, si vous travaillez à votre compte, vous pourriez envisager les déductions pour travailleurs autonomes. Si vous avez subi des pertes au titre d’un placement, vous pourriez peut-être les radier. Si vous avez déménagé pour suivre un programme d’études postsecondaires, vous pourriez demander une déduction pour les frais de déménagement. (Pour en savoir plus sur les déductions et les crédits pour études, visitez le site Web de l’ARC en suivant ce lien.)
En connaissant les crédits d’impôt ou les déductions dont vous pourriez profiter dans le cadre de votre déclaration de revenus, vous pourrez potentiellement réduire votre facture fiscale et recevoir un remboursement d’impôt. Pour en savoir plus sur les crédits d’impôt et les déductions, visitez le site Web de l’ARC en suivant ce lien.
Faire des dons de bienfaisance
En plus d’être une bonne action, faire un don de bienfaisance peut aussi permettre de réduire votre facture fiscale. En versant au cours de l’année d’imposition un don à un organisme figurant parmi les organismes dits reconnus – selon la définition qu’en donne l’ARC ici –, vous pouvez demander un crédit d’impôt en fonction du montant admissible du don.
Pour en savoir plus sur les dons de bienfaisance et leurs incidences fiscales, visitez le site Web de l’ARC en suivant ce lien.
Pour en savoir plus sur la production des déclarations de revenus, visitez le site Web de l’ARC ou adressez-vous à un fiscaliste.
Cet article a été rédigé à titre informatif seulement. On ne doit pas s’y fier pour tout type de conseils fiscaux professionnels. Assurez-vous que vous obtenez des conseils fiscaux auprès d’un professionnel qualifié et agréé en fonction de votre situation financière unique.